LA SOLVABILITE BASEE SUR LES RISQUES (SBR) : GOUVERNANCE, CULTURE DU RISQUE ET ORSA

OBJECTIFS

• Comprendre la philosophie du SBR et sa rupture avec l’approche marocaine actuelle fondée sur les ratios réglementaires.
• Identifier et cartographier les risques qualitatifs d’une compagnie d’assurance (souscription, opérationnel, gouvernance, réputation, conformité, stratégique).
• Maîtriser l’architecture de gouvernance des risques exigée par le SBR : fonctions clés, comitologie, reporting interne.
• Comprendre les principes et la démarche de l’ORSA (Own Risk and Solvency Assessment) et son articulation avec la stratégie de l’entreprise.
• Identifier les changements organisationnels et culturels que le SBR implique pour les compagnies marocaines.

PLAN

Introduction

Module 1 : Comprendre le SBR et sa logique

• De l’approche par ratios à l’approche par les risques
• Les 3 piliers du SBR (avec un focus volontaire sur les piliers 2 et 3 : gouvernance et reporting/discipline de marché)
• Ce que le pilier quantitatif implique en amont pour l’organisation
• Spécificités du marché marocain prises en compte par l’ACAPS

Module 2 : Cartographie qualitative des risques

• Typologie des risques : souscription, opérationnel, stratégique, réputationnel, de conformité, de liquidité (approche descriptive, sans modélisation)
• Méthodologie de cartographie des risques (identification, évaluation qualitative, hiérarchisation)
• Atelier pratique : construction d’une cartographie des risques

Module 3 : Gouvernance des risques

• Le système de gouvernance exigé par le SBR : rôle du Conseil d’administration, de la Direction générale
• Les fonctions clés : gestion des risques, actuarielle, conformité, audit interne
• Comitologie : comité des risques, comité d’audit
• Politique de gestion des risques et appétence au risque (risk appetite)

Module 4 : L’ORSA, cœur du dispositif qualitatif

• Objectifs et principes de l’ORSA
• Démarche méthodologique : de l’identification des risques à l’auto-évaluation
• Articulation ORSA – stratégie d’entreprise – planification
• Rapport ORSA : contenu, fréquence, destinataires (ACAPS)

Module 5 : Mise en œuvre et culture du risque

• Diagnostic de maturité
• Développer une culture du risque à tous les niveaux
• Défis pratiques pour les compagnies marocaines (ressources, compétences, données qualitatives)

Débat et échanges

DATE ET LIEU DU SEMINAIRE

Le séminaire aura lieu le 6 octobre 2026 à Casablanca dans un hôtel 4 à 5 étoiles de 9 h à 16 h avec une pause déjeuner sur place à 13 h.

ANIMATEUR

Mr Khalid MOUNTASSIR

• Expert-Comptable Diplômé et Commissaire Aux Comptes
• Docteur d’Etat en Gestion
• DEA en Droit des Affaires
• Certifié en normes IFRS ESSEC PARIS
• Membre de l’Ordre des Experts-Comptables
• Ancien Manager de PriceWaterhouceCoopers PARIS
• Professeur à l’ISCAE
• Expert Assermenté Prés des Tribunaux
• 34 ans d’expérience

FRAIS DE PARTICIPATION

Les frais de participation au séminaire sont de 4 000 dirhams hors TVA par jour. Des réductions sont accordées en fonction du nombre des participants. Le nombre de participants étant limité, les inscriptions seront retenues suivant l’ordre d’arrivée des règlements.